Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какие есть льготы по госпошлине при обращении в суд и другие органы». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Физические лица в некоторых случаях, обусловленных в первую очередь их имущественным положением, согласно Федеральному законодательству могут быть освобождены от уплаты госпошлины, или же размер госпошлины может быть уменьшен или рассрочен. Вопрос о применении льготных условий уплаты госпошлины для физлиц решается на основании следующих статей Налогового кодекса РФ: ст. 333.20 (п. 2), 333.22 (п. 2), 333.23 (п. 3) и 333.41.
Какие льготы предусмотрены при уплате госпошлины?
Льготы устанавливаются не только для физических лиц, но и для юридических лиц и бюджетных организаций, полный перечень которых, а также случаи, при которых предусматриваются льготы, установлен в ст. ст. 333.35 – 333.39 НК РФ. Итак, какие льготы предусмотрены при уплате госпошлины предусмотрены законодательством РФ?
Список лиц-льготников при оплате нотариальных услуг
На получение льгот претендуют следующие лица:
- Инвалиды первых двух групп. Льготы инвалидам по уплате госпошлины предоставляются в 50% для всех видов нотариальных услуг. Исключением является отчуждение недвижимости или транспорта. Госпошлина не взимается с людей, которые проживают в интернатах для инвалидов.
-
Физические лица. Им предоставляются льготы за удостоверение завещания имущества в пользу Российской Федерации, ее субъектов или/и муниципальных образований, а также за выдачу свидетельств, которые подтверждают право на наследство при процедуре наследования:
- земельных участков, на которых располагаются жилые дома, жилых домов, квартир, комнат или долей указанного недвижимого имущества, в случае сожительства лиц с наследодателем на день смерти второго и продолжающих жить в том доме, комнате или квартире после наступления его смерти;
- имущества граждан, которые погибли в ледствие выполнения общественных или государственных обязанностей или при выполнении долго гражданина России, связанного со спасением жизни, охраной правопорядка и гос. собственности, в том числе имущества лиц, которые подверглись репрессиям политического характера (к погибшим также относятся лица, которые умерли до истечения года после контузии или ранения, болезней, которые получены из-за вышеназванных обстоятельств);
- банковских вкладов, финансов со счетов физических лиц в банках, страховых сумм договоров об имущественном и личном страховании, сумм за оплату труда, авторского права и вознаграждения, которые предусмотрены в законодательстве России на интеллектуальную собственность, пенсии.
Льготы при уплате госпошлины на наследство для наследников, не достигших совершеннолетнего возраста в день его открытия, и граждан с серьезными психическими расстройствами с установленной над ними опекой в порядке, который регламентируется законодательством Российской Федерации.
Их освобождают от внесения госпошлины за получение свидетельства права на наследство в любом случае, вне зависимости от вида имущества.
Какие льготы установлены для пенсионеров при выплате госпошлины?
За лицами, достигшими пенсионного возраста, нормативными документами о налоговой сфере закреплены льготы по уплате судебных пошлин. Так, например, подача искового заявления в суд общей юрисдикции для пенсионеров и инвалидов, пенсионеров полностью бесплатное дело. Также бесплатно подать иск пенсионер может в любую другую судебную инстанцию, а также инвалидам 3 группы в суде. Но освобождение от обязанности внесения вышеуказанного взноса в бюджет государства возможно только по одной категории дел – касающихся пенсионного обеспечения. Сюда относятся иски к Пенсионному Фонду РФ, а также подобным ему негосударственным организациям.
ВАЖНО !!! Ветеранам боевых действий и бывшим сотрудникам различных правоохранительных органов не платят пошлину за подачу иска касательно назначения и выплаты пенсии к различным ведомствам (Министерствам юстиции, внутренних дел и обороны, Федеральной службе безопасности и прочим государственным структурам).
По иным разновидностям исков специально для пенсионеров преференций нет. Также не существует именно для пенсионеров льгот при регистрации права собственности, за нотариальные действия в 2022 году и пр.
Имеют ли инвалиды и пенсионеры право на льготы
Человек, вышедший на пенсию, сразу попадает под льготную категорию граждан. Поэтому если он решил подать исковое заявление в судебные органы, то система автоматически освобождает истца от обязательного платежа. Если льгота не предоставлена, то необходимо сразу разбираться в причинах отказа. Возможно, стоимость иска превышает установленную границу в 1 000 000 рублей. Тогда пенсионерам придётся заплатить госпошлину в размере, который определяется по методу, описанному в статье 333.19, в пункте 1, подпункте 1 Налогового Кодекса, за вычетом суммы пошлины, если бы иск имел стоимость меньше 1 000 000 рублей.
На таких же условиях, как и пенсионеры, освобождаются от платежа люди, получившие инвалидность I или II группы. А также это право имеют общественные организации инвалидов.
Каждый гражданин Российской Федерации должен не только помнить о своих обязанностях, но и всё знать о правах, чтобы в непредвиденной ситуации не попасть впросак и суметь защитить себя. Служители закона стремятся получить оплату за предоставленные услуги, не сильно заботясь о том, что человек может попадать под льготную категорию. Поэтому гражданину следует самому заявлять о своём праве на льготу.
Ответы на распространенные вопросы про льготы по уплате госпошлины
Вопрос №1: Мне необходимо подать исковое заявление в суд, но мое финансовое положение в настоящий момент не позволяет мне оплатить госпошлину, что делать?
Ответ: Судья вправе снизить величину государственной пошлины, предоставить Вам рассрочку, если Вы докажете, что находитесь в трудном материальном положении.
Вопрос №2: Было подано исковое заявление, касающееся защиты прав потребителей, действует ли в данном случае освобождение от уплаты государственной пошлины за рассмотрение дела в суде?
Ответ: Да, для такого случая предусмотрено освобождение от перечисления средств в бюджет в счет уплаты госпошлины, но только если цена иска не превышает 1 млн. рублей.
Льготы при различных категориях дел
Налоговый Кодекс РФ также содержит перечень юридически значимых и регистрационных действий, при которых налогоплательщики освобождаются от уплаты государственной пошлины. Сбор не взимается в определенных случаях:
- оформление приглашения для иностранного гражданина или лица без гражданства при въезде в страну с целью обучения;
- оформление паспорта гражданина России детям — сиротам, детям, лишенным попечения родителей;
- оформление документов для законного въезда иностранного гражданина в связи с трудовым соглашением на производстве «Сколково»;
- совершение действий по изменению Единого государственного реестра прав на недвижимость и законных сделок в отношении ее;
- юридические действия в области клинических исследований лекарственных препаратов, законности их оборота;
- подтверждение достоверности документов по запросу консульств и проч.
Льготы при регистрации недвижимости
На какие льготы при регистрации недвижимости можно рассчитывать? Постановка на государственный кадастровый учет осуществляется без взимания платы с заявителя. Государственная пошлина предусмотрена за осуществление государственной регистрации прав, прочие виды прекращения прав на недвижимость. В этот список входит регистрация ипотеки. Свидетельством уплаты в наличной форме является квитанция единого образца, выданная банком, либо документ (квитанция) от финансовой организации, где производилась денежная операция. Факт уплаты так же регистрируется в Государственной информационной системе о государственных и муниципальных платежах.
Таким образом, при действиях по государственной регистрации прав список физических лиц, имеющих льготы, не такой большой.
Важно! В отличие от ситуации в области недвижимости, льготы при подаче заявлений в суд охватывают гораздо большее количество случаев и категорий налогоплательщиков.
Освобождение от уплаты государственной пошлины: другие случаи
Помимо вышеописанного, освободиться от уплаты государственной пошлины при обращении в судебные инстанции общей юрисдикции можно в следующих случаях.
Таблица 2. Случаи освобождения от уплаты пошлины в суды общей юрисдикции
| Случай | Нюансы |
|---|---|
| При передаче бумаг:
|
Освобождение будет производиться только по делам:
|
| Для лиц, подающих жалобы | Дают освобождение от уплаты государственной пошлины и в том случае, когда стороны приняли решение подать жалобы по инициированным раннее делам о расторжении брака:
|
| При получении судом заявления от организаций или физических лиц | Также возможен отказ от уплаты государственной пошлины при получении судом от физических лиц или учреждений заявлений, содержащих:
|
| При подаче на рассмотрение некоторых заявительных документов | Производится интересующее нас освобождение также в случаях, когда подаются:
|
| При подаче частной жалобы на определение суда | Жалоба может составляться на:
|
| При подаче в суд физическими лицами жалоб в определенном порядке | Жалоба может составляться на:
|
| По вопросам о восстановлении людей, пострадавших от политических репрессий в их законных правах, и применению законов в этой области | В этом случае освобождение от государственной пошлины наступает для:
Исключение в этой ситуации составляют случаи, когда рассматриваются споры между представителями обозначенной выше категории и их наследниками. |
| При подаче заявлений о несогласии с отказом | Интересующее нас обстоятельство возможно в случае, когда подаются заявления, содержащие несогласие относительно вынесенного ранее отказа признать того или иного гражданина:
|
| По делам о недобровольной госпитализации | Не взимается госпошлина в рамках административного судопроизводства, темой которого является госпитализация лица без согласия оного:
|
Кто освобождается от уплаты госпошлины в суд
Если хорошо подумать о будущем, то можно придти к выводу, что подобная необходимость платить госпошлину может превратиться в жесткую преграду для людей, которые в суде видят свой последний шанс на возврат законных оснований и прав. Бесспорно, есть вариант рассрочки данного платежа, но можно в этом случае будет явно понятно, на сколько долго будет происходить данная процедура. И при возникновении такой ситуации как отсутствие средств на оплату, под угрозой разрешения в первую очередь окажется все судебное разбирательство. Именно подобные причины послужили некоторым изменениям в общих правилах.
Дополнительная информация! Закон принял внесения освободить определенные группы граждан от уплаты. Так как размер денежных средств находится под руководством кодекса РФ о налогах, то и лица, которым будет начислена льгота будут выбраны этой же мировой структурой.
Подобное освобождение от госпошлины в суд общей юрисдикции получает такая группа граждан, как герой СССР и РФ, в том числе и ветеран, человек, получивший орден Славы, инвалид и участник войны и боев. В случае требования платежа за выполненные услуги, такие лица могут просто подтвердить статус, показав надлежащий документ.
Рассмотрение судом заявления
После того как ходатайство об освобождении по уплате госпошлины будет предъявлено в суд, оно будет рассмотрено по итогу чего будет вынесено соответствующее определение, в котором помимо принятия заявления суд может предложить рассрочку по оплате сбора в срок до вынесения решения судом.
В случае несогласия с названным определением, на него можно подать частную жалобу в соответствии с условиями, определёнными действующим законодательством.
Обязанность по оплате госпошлины существует в соответствии с нормами, определёнными действующим НК РФ. Однако этим же кодексом определена категория дел, а также лица, которые подлежат освобождению от её уплаты.
Как правильно рассчитать
Как мы говорили выше, покупка некачественного, но недорогого бытового прибора не требует оплаты госпошлины на старте судебного спора с продавцом. Но если приобретения дорогостоящие и тяжба имеет не только моральный, но и экономический смысл, госпошлину за иски о защите прав потребителей желательно рассчитать заранее. Суммы могут быть значительными и об этом следует знать.
Расчёт происходит в два этапа:
- за основу берётся базовая сумма 13200 рублей;
- к ней прибавляется 0,5% от суммы иска, если она превышает 1 миллион.
Государственный сбор за осуществление правосудия не может превышать барьер в 60 тысяч рублей.
Точную сумму госпошлины, подлежащей уплате, поможет рассчитать профильный юрист или вы сами, воспользовавшись информацией на сайте соответствующего суда.
Предлагаем ознакомиться: Как вернуть оплату госпошлины в гибдд
Назовём несколько сумм пошлин, когда исковые требования превышают 1 миллион:
- 1,5 млн. – 15700 руб.;
- 2 млн. – 18200 руб.;
- 2,5 млн. – 20700 руб.;
- 5 млн. – 33200 руб.;
- 10 млн. – 58200 руб.;
- 15 млн. – 60000 руб.
В каких еще случаях предусматриваются привилегии по уплате госпошлины
Кроме этого, обязательный государственный сбор может не уплачиваться, если имеются такие действия, как:
- Выдача пригласительного документа гражданину другого государства или лицу, не имеющего гражданства, когда он планирует получить образование в российских учебных учреждениях.
- Выдача разрешения на трудовую деятельность, продление срока визового документа гражданину другого государства согласно трудовому договору.
- Если предусматривается внесение поправок в Единый государственный реестр прав на недвижимость.
- Уплата обязательного сбора не предусматривается, если производятся регистрационные действия, касающиеся клинических исследований и лекарственных препаратов, когда они являются собственностью Российского государства.
- Граждане, которые ко дню открытия наследственного права не достигли совершеннолетия.
- Истцы, имеющее дело о вынужденной госпитализации человека в психиатрическую больницу.
- Если рабочий застраховал свою жизнь за счет организации от несчастного случая или гибели, то его наследники освобождаются от пошлин.
- При регистрировании недвижимой собственности, которой владеет государство или муниципалитет.
- При внесении данных в ЗАГС касательно усыновления или удочерения детей.
- Если имелись погрешности в документах гражданского состояния по вине сотрудников, непосредственно занимающихся их регистрацией.
Предпосылки, по которым допускается перенесение времени платежа госпошлины
Законодательством предусматривается такой вид льготы, как отсрочка и рассрочка, касающаяся оплаты государственной пошлины. Но для этого потребуются соответствующие основания, хотя обозначенного перечня не предусмотрено, но, к примеру, это может быть:
- Если материальное положение истца не дает возможности оплатить такой налог в полном объеме.
- В случае когда ухудшение финансового положения было причинено в результате стихийного бедствия или других чрезвычайных ситуациях.
- Что касается уплаты пошлины юридического лица, то возможна отсрочка, когда единовременная выплата обязательного сбора может привести к банкротству его компании.
Основы защиты прав потребителей
Налоговый кодекс закрепил освобождение от пошлин для следующих организаций:
- Государственные внебюджетные фонды, казенные структуры, редакции СМИ, религиозные, общероссийские объединения, учреждения, которые получали бюджетные средства до 2012 года – за использование наименований «Российская Федерация», «Россия».
- Суды всех уровней при обращении в Конституционный суд с запросом.
- Органы государственной власти всех уровней, а также Центральный банк при обращении за совершением правовых действий в рамках компетенции.
- Организации при эмиссии ценных бумаг по поручению Правительства для увеличения уставного капитала или реструктуризации задолженности перед бюджетами.
- Музеи, архивы, хранилища, библиотеки муниципального и государственного уровня за выдачу разрешений на ввоз-вывоз исторических и культурных ценностей.
- Государственные и самоуправленческие органы за выдачу апостиля.
Истцы могут рассчитывать на освобождение от уплаты госпошлины в суд, если подают заявления в суды общей юрисдикции, мировым судьям, Верховный Суд РФ по ГПК РФ и административному производству. Это касается дел о:
- Возмещении зарплаты, пособий, прочих требований по трудовым отношениям.
- Взыскании алиментов.
- Компенсации вреда, наступившего от увечья или другого повреждения.
- Компенсации вреда после смерти кормильца.
- Возмещении материального и морального вреда от преступления.
- Компенсации вреда от уголовного преследования.
- Удочерении (усыновлении) ребенка.
- Защите прав детей.
- Обеспечения интересов инвалидов.
Человек, вышедший на пенсию, сразу попадает под льготную категорию граждан. Поэтому если он решил подать исковое заявление в судебные органы, то система автоматически освобождает истца от обязательного платежа. Если льгота не предоставлена, то необходимо сразу разбираться в причинах отказа. Возможно, стоимость иска превышает установленную границу в 1 000 000 рублей. Тогда пенсионерам придётся заплатить госпошлину в размере, который определяется по методу, описанному в статье 333.19, в пункте 1, подпункте 1 Налогового Кодекса, за вычетом суммы пошлины, если бы иск имел стоимость меньше 1 000 000 рублей.
На таких же условиях, как и пенсионеры, освобождаются от платежа люди, получившие инвалидность I или II группы. А также это право имеют общественные организации инвалидов.
Каждый гражданин Российской Федерации должен не только помнить о своих обязанностях, но и всё знать о правах, чтобы в непредвиденной ситуации не попасть впросак и суметь защитить себя. Служители закона стремятся получить оплату за предоставленные услуги, не сильно заботясь о том, что человек может попадать под льготную категорию. Поэтому гражданину следует самому заявлять о своём праве на льготу.
Нормативными актами устанавливаются особые ситуации, когда можно не платить взнос при подаче прошения в судебную инстанцию, для определенной категории граждан и при установленном типе дел. Указанные моменты регулируются Налоговым нормативным актом. Статья 333.35 НК прописывает список граждан, которые могут претендовать на освобождение от государственного взноса. К ним относятся:
- Герои Советского Союза или России, получают освобождение при подаче в любую судебную инстанцию.
- Ветераны, инвалиды Великой Отечественной войны, также бывшие пленные военных лагерей.
- Пострадавшие от катастрофы на Чернобыльской АЭС.
Освобождение Пенсионного фонда от уплаты госпошлины в рамках КАС РФ
Следуя ст. 333.36 НК, при взыскании определенных видов ущерба госпошлина может не взиматься, если:
- Вред был нанесен в результате преступления или нарушения свободы и права, уголовного преследования.
- Отстаиваются интересы и права инвалидов.
- Нарушены потребительские права.
- Нарушены трудовые права.
- Требование о возмещении возникло вследствие причиненного увечья (или иным повреждением здоровья), а также гибелью кормильца.
В соответствии со статьей 1079 Гражданского кодекса РФ, автомобиль признается источником повышенной опасности, и его владелец должен возместить причиненный в результате ДТП вред. Отсутствие вины в произошедшем не является основанием для освобождения его от ответственности.
- материальный ущерб, причиненный его автомобилю или другому имуществу;
- моральный вред;
- компенсацию вреда здоровью. Если ДТП окончилось трагически, родственники погибшего могут взыскивать компенсацию за потерю кормильца.
Возмещать вред обязан собственник автомобиля, или временный владелец, управлявший по доверенности, арендовавший автомобиль и т.п.
Иск в части возмещения ущерба имуществу в результате ДТП оплачивается госпошлиной в зависимости от суммы соответствующих требований.
Размеры госпошлины установлены пп. 1 п. 1 ст. 333.19 Налогового кодекса РФ в процентах от цены иска (размера заявленных требований):
Госпошлина оплачивается до предъявления иска по реквизитам суда, который будет рассматривать дело. Их можно найти на сайте соответствующего суда.
Как правило, подобные иски рассматривают районные суды общей юрисдикции. Мировой судья может рассмотреть иск о взыскании ущерба вследствие ДТП, если размер заявленных требований не превышает 50 тысяч рублей (ст.
23 ГПК РФ).
Если ущерб по ДТП был возмещен страховой компанией, восстановление транспортного средства производится за ее счет.
Если же по ДТП недоплатила собственная страховая, ответчиком по иску будет она. Если истец – гражданин, застраховавший собственный автомобиль, он может воспользоваться льготой по уплате госпошлины, предоставленную Налоговым кодексом РФ для истцов – потребителей:
- требования в сумме до 1 миллиона рублей освобождаются от госпошлины;
- при требованиях свыше этой суммы госпошлина уплачивается только с суммы превышения – 0.5%, но не более 60 тысяч рублей (пп. 2 и 3 ст. 333.36 НК РФ).
В статье приведены общие нормы законодательства. Для получения ответа на конкретный вопрос обратитесь за юридической консультацией.
Проконсультируйтесь с юристом и узнайте, как правильно действовать именно в Вашей ситуации:
- В случае отказа в иске о возмещении вреда, суд возвращает госпошлину (цену иска) ?
- Взимается ли госпошлина за иск о возмещении морального вреда?
- Иск о возмещении вреда
- Иск о возмещении морального вреда
- Иск в суд о возмещении морального вреда
- Подать в суд иск о возмещении морального вреда
- Иск о возмещении материального вреда