Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Инструкция: заполняем и подаем декларацию 3-НДФЛ онлайн». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Приказами ФНС России от 07.07.2008 г. № ММ-3-6/301@ и от 18.07.2008 № ММ-3-6/321@ внесены очередные изменения в структуру наименования файлов выгрузки данных отчетности в электронном виде в форматах версий 2.00/2.01, 3.00, 4 и 5.
Если налоговый орган прислал уведомление об отказе в приеме файлов электронной отчетности, нужно устранить ошибки и направить отчетность повторно.
Практика показывает, что проблемы с отправкой отчетности возникают, как правило, из-за одних и тех же ошибок.
Отчетность по налогам и страховым взносам считается принятой, если налоговым органом отправлена квитанция о приеме, подписанная электронной подписью должностного лица налогового органа (как правило, руководителем налогового органа).
В противном случае направляется уведомление об отказе с указанием кода ошибки.
Проще говоря, название файла отчетности не соответствует установленным требованиям.
Название файла отчетности формируется из структурных элементов, схематично оно должно иметь вид:
Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Таким образом, ошибки в названии файла отчетности могут быть связаны и чаще всего так и происходит, с неправильным указанием ИНН/КПП отправителя, кода налогового органа как получателя.
Данная ошибка очень часто возникает в том случае, если мы отправляем отчетность по старому формату.
То есть данная форма и формат были обновлены, а наша программа формирует файлы в старом формате по неактуальной форме.
Для исправления этой ошибки нам нужно обновить свою программу подготовки отчетности и тем самым обновятся формы и их форматы.
По этой же причине может возникнуть ошибка: «Файл не соответствует xsd-схеме», с кодом: 0300300001
После исправления ошибки необходимо отправить декларацию повторно как первичную.
Данная ошибка возникает в следующих случаях:
Для исправления данной ошибки нам необходимо в первую очередь проверить правильность указания налогового органа в который мы отправляем файл отчетности.
После исправления ошибки необходимо отправить декларацию повторно как первичную.
Тоже очень распространенная ошибка, связанная, как правило, с нашей невнимательностью, когда мы пытаемся отправить уже отправленный нами ранее отчет.
Или когда при формировании уточненного файла отчетности мы забываем изменить статус отчета с «первичного» на «корректирующий».
Для исправления данной ошибки нам необходимо отправить корректирующую декларацию в электронном виде. Для этого открываем отчет и на титульном листе изменяем номер корректировки с 0 на 1.
Данная ошибка возникает, как правило, из-за отсутствия обновления программного обеспечения на стороне налогового органа.
Под справочником имеется ввиду справочники СППФД/СФНД:
Это ведомственные справочники ФНС России, которые используются в программном обеспечении налоговых органов для формирования, передачи и приема налоговой документации (информации) при взаимодействии налоговых органов с юридическими и физическими лицами в электронном виде.
Поскольку обновление справочников СППФД/СФНД никак от нас не зависит, то в случае возникновения такой проблемы, нам нужно будет переотправить отчеты дождавшись, если позволяет время, обновления приемников налоговых органов.
Почему плесень в квартире опасна для здоровья
Плесенью называют различные грибки, выделяющие в большой численности вредные микроспоры. Эти организмы проникают через поры в человеческий организм, садятся на кожные покровы, оседают в легких, попадают на продукты, что приводит к хроническому насморку, дерматозу, воспалению трахеи, конъюнктивиту, бронхиальной астме и мн. др. Если токсины проникают в кровеносную систему, у человека поражаются почки, ЖКТ, печень, появляются частые головные боли, переутомление.
Это важно!
Можно сильно заболеть, если долго находиться в зараженной плесенью комнате.
Споры способны пробраться через ротовую полость и нос в человеческий организм. Самая частая реакция на грибок – аллергия. Этой болезни чаще всего подвергаются пожилые люди и маленькие дети. Тяжесть болезни зависит от восприимчивости организма.
Куда сохраняется файл декларации 2021 по умолчанию
Признак актуальности ранее представленных сведений (раздел xx, код строки 001) не заполняется при подаче первичного документа, то есть при номере корректировки равном 0. При значении признака актуальности ранее представленных сведений (раздел xx, код строки 001) равном 1 сведения из книги покупок об операциях, отражаемых за истёкший налоговый период не заполняются.
При значении признака актуальности ранее представленных сведений (раздел xx, код строки 001) равном 0 сведения из книги покупок об операциях, отражаемых за истёкший налоговый период обязательны для заполнения.
Несоответствия в разделах 8–12 (ИНН/КПП) При заполнении кода вида операции (раздел xx, код строки 010) значением из перечня:
Внимание! Вы не сможете распечатать декларацию на другом компьютере, на котором не установлена программа «Декларация .
«. Единственный способ – печать на виртуальный принтер (например, от Microsoft Office Document Image Writer или от Adobe Reader), тогда документ сохраняется в файл с расширением mdi или pdf и его можно будет распечатать на другом компьютере, где не стоит программа «Декларация .
».Чтобы задекларировать продажу автомобиля, необходимо нажать на зеленый плюс в таблице «Источники выплат». Выплаты здесь – это Ваши доходы, например, от продажи а/м. Указываем, какую сделку мы декларируем, желательно указать и покупателя.
Остальные поля при продаже физическому лицу можно оставить пустыми.Если Вы заполняли декларацию в ситуации, когда декларация должна быть бесплатной, но при этом на Вашей декларации есть надпись «Образец», скорее всего, Вы не указали то, какой вычет Вы хотите получить, или сумму Ваших расходов.
— —
- на страницах 21-22 выполнить расчет дохода от операций с ценными бумагами, облигациями;
- страница 17 – указание вычетов от доходов, полученных от реализации имущества;
- на странице 15 – сумму удержанного налога с прибыли, которая не подвергается налогообложению;
- на странице 16 привести профессиональные налоговые вычеты;
- страница 19 – вычеты социального характера;
- страница 18 – стандартные налоговые вычеты;
- на 23 странице привести налоговый вычет от приобретения имущества.
- страница 20 – приводятся вычеты, уплаченные по соглашениям страховых взносов, обеспечения НПФ;
Необходимость подачи декларации о доходах (форма 3-НДФЛ) за 2021 год может возникнуть у любого физлица.
Полное наименование товара в чеке с 01.02.2021
В разделе 6 очистите строки 070 и 110.
Физическое лицо, оплатившее в 2020 (а также в предшествующие годы) проценты по ипотеке собственными средствами, с которых был удержан НДФЛ, вправе в 2021 году через ФНС вернуть удержанный налог в пределах положенного вычета по ипотеке.
Для возврата налога налогоплательщику в 2021 году нужно выполнить следующие действия:
- собрать документы, подтверждающие расходы на оплату ипотечных процентов — запросить справку из банка, получить справку о доходах 2-НДФЛ у своего работодателя, подготовить платежные квитанции;
- скачать программу Декларация 2020 с сайта ФНС;
- установить программу на свой компьютер;
- заполнить нужные вкладки для формирования декларации 3-НДФЛ — задание условий, сведения о декларанте, доходы, полученные в РФ, вычеты и возврат налога;
- сохранить введенные данные, проверить их и сформировать отчет — сохранить его можно в формате xml;
- готовую декларацию распечатать и подписать;
- подать 3-НДФЛ с подтверждающими документами в ФНС в любое время в течение 2021 года.
Во вкладке «Доходы, полученные в РФ» указываются все виды выплат физического лица, в отношении которых удерживался НДФЛ. Это, прежде всего, выплаты по трудовым, гражданско-правовым договорам. Кроме того, могут быть авторские вознагражднения, от продажи имущества (квартир, машин).
В поле для добавления источника выплат следует нажать на плюс и внести данные о том лице, от корого получены выплаты. Например, при работе по трудовому договору источником выплат будет являться работодатель, для которого нужно указать наименование, ИНН, КПП, ОКТМО.
Для заполнения указанных реквизитов, а также данных о начислениях и удержаниях за год по месту работы нужно запросить справку по форме 2-НДФЛ, которую работодатель обязан предоставить на основании письменного запроса работника.
В п.1 формы 2-НДФЛ можно найти нужные реквизиты и сведения о налоговом агенте — работодателе.
Галочку в пункте «Расчет стандартных вычетов вести по этому источнику» нужно отмечать только в случае, если работодатель не полностью предоставил данный вид вычетов, и налогоплательщик хочет запросить их через ФНС.
Предпоследняя вкладка в программе Декларация 2020 предназначена для отражения сведений о купленной квартире и размере уплаченных ипотечных процентов.
Для заполнения этой вкладки нужен договор купли-продажи квартиры, банковская справка об уплаченных процентах по ипотеке.
Во вкладке «Имущественный» следует нажать на зеленый плюс для добавления сведений о квартире.
В открывшемся окне нужно заполнить:
- способ приобретения — в случае покупки это договор купли-продажи;
- признак налогоплательщика — нужно выбрать подходящий вариант из списка в зависимости от того, кто оплачивал проценты по ипотеке;
- код номера объекта — обычно для квартир известен кадастровый номер, который можно запросить на сайте Росреестра, если он не указан в договоре купли-продажи;
- номер объекта — вписать номер;
- место нахождения — адрес квартиры при отсутствии номера;
- дата документа о регистрации прав на квартиру;
- стоимость объекта — сумма из договора купли-продажи полностью без ограничений;
- проценты по ипотеке за все годы
Последней заполняется вкладка «зачет/возврат налога».
В поле «возврат удержанного налога» нужно выбрать «Заявление на перевод в банк».
В поле «реквизиты банковского перевода» можно поставить галочку в поле «перечислить всю сумму возврата» или внести эту сумму самостоятельно в пустое поле.
Часто задаваемые вопросы по представлению декларации по НДС
- Все ли вопросы в программе обязательные?
- Все ли нужно заполнять на русском языке?
- Обязательно ли отвечать на вопросы по порядку?
- Можно ли вернуться и продолжить заполнение?
- Какой компьютер нужен для заполнения?
- Можно ли на Налогии заполнить декларацию за 2012 год?
- Что делать, если ответ не помещается в поле для ответа в программе?
- Как занести в программу вычет с кодом 620?
- Декларация должна быть бесплатной, но появляется надпись «Образец». Что делать?
- Бесплатна ли декларация, какова цена, и как заплатить?
- Я нажимаю «Скачать», но не вижу декларацию. Что делать?
- Какая программа нужна для работы с готовой декларацией?
- Что делать, если скачанный файл не открывается?
- Почему в декларации не все листы, которые в бланке?
- Каким цветом можно распечатывать декларацию?
- Декларацию можно распечатывать только на одной стороне листа?
- Как убедиться, что декларация распечатана на листе правильно?
- В какую инспекцию подается декларация?
- Как подать декларацию за другого?
- Почему не заполнены фамилия, имя и отчество на первом листе (в скобках)?
- Почему не заполнен город, хотя он был выбран?
- Почему нет ответов о дате и месте рождения и паспортных данных?
- Почему в некоторых «пустых» полях проставлены прочерки, а в некоторых нет?
- Почему два дохода в готовой декларации программа «объединила» в один?
- Почему в декларации нет листа E1?
- Почему у меня два дохода в декларации, хотя у меня один работодатель?
Налоги и взносы, по которым не надо подавать Уведомления
Налоги и взносы, которые входят в ЕНП, но не требуют подачи уведомления.
| Налоги и взносы | Срок подачи |
| Налог на прибыль, если НЕ налоговый агент и не дивиденды иностранному контрагенту | НЕТ |
| НДС | |
| ПСН | |
| НПД (по желанию) | |
| АУСН | |
| Акцизы | |
| НДПИ | |
| Водный налог (по желанию) | |
| Налог на дополнительный доход от добычи углеводородного сырья (по желанию) | |
| Налог на игорный бизнес |
ФНС разъяснила, что делать, если инспекция не приняла электронные документы
Если инспекция прислала налогоплательщику уведомление об отказе в приеме электронных документов, нужно устранить ошибки и направить затребованные документы повторно. Если налогоплательщик не получил ни квитанцию о приеме, ни уведомление об отказе, ему необходимо представить документы на бумаге. В противном случае инспекторы выпишут штраф, предусмотренный статьей 126 НК РФ. Такой вывод следует из письма ФНС России от 13.12.18 № ЕД-4-15/24297.
Порядок представления документов по требованию налогового органа в электронном виде (утв. приказом ФНС России от 17.02.11 № ММВ-7-2/168@) содержит следующие положения:
Программное обеспечение налоговых органов функционирует таким образом, что если от налогоплательщика поступает документ в виде скан-образа «с наименованием файла, содержащего сканированные копии нескольких документов», то программа направляет в адрес налогоплательщика уведомление об отказе в приеме электронного документа. В этом уведомлении указываются коды ошибок:
Согласно пункту 21 Порядка, в такой ситуации налогоплательщику необходимо устранить ошибки и направить файл повторно.
Если налогоплательщик не получил ни квитанцию о приеме, ни уведомление об ошибке, ему следует подать документы на бумажном носителе. Причем сделать это необходимо в сроки, установленные Налоговым кодексом (п. 3 ст. 93 и п. 5 ст. 93.1 НК РФ). Непредставление документов влечет штраф, предусмотренный статьей 126 НК РФ, заявили в налоговом ведомстве.
Как будут работать другие электронные подписи с 2023 года
Напоминаем, что пока продолжают действовать другие типы цифровых подписей, которые также оформляет наша компания.
Рассмотрим, сможет ли бизнес пользоваться ими в 2023 году:
1. ЭП на полномочного представителя (например, бухгалтера предприятия).
Действие таких подписей после 31.12.2022 пока под вопросом, так как нормативно-правовой акт о продлении их срока сейчас находится на рассмотрении. Если ЭП ФНС в организации нет, подпись представителя поможет с 2023 года продолжить подписывать документы, но только в случае принятия соответствующих поправок в закон.
2. ЭП физического лица.
Понадобится, чтобы подписывать документацию с использованием машиночитаемой доверенности (МЧД), которая также станет обязательной с 2023 года. Руководитель или ИП вправе оформить МЧД на физическое лицо уже сейчас, заверив ее своей действующей ЭП. Представитель будет пользоваться электронной подписью физического лица, а также прикладывать к ней доверенность. В новом году бизнес просто продолжит работать по такой схеме, даже если директор или предприниматель не получит подпись от ФНС.
В этой брошюре описаны 3 шага к подаче онлайн-заявки на получение вашего первого паспорта, если вы подаете заявление как взрослый человек и никогда раньше не имели паспорта Великобритании. В нем рассказывается, куда обратиться, чтобы подать заявку, и направляет вас к информации о цифровых фотографиях на паспорт, о том, как мы подтверждаем вашу личность и какие документы вам необходимо отправить.
Вы можете распечатать эту брошюру, чтобы помочь тем, кто менее способен подать заявку онлайн, использовать этот процесс. Пожалуйста, проверяйте эту страницу каждый раз, чтобы убедиться, что вы используете последнюю версию брошюры.
Опубликовано 25 января 2019 г.
Если вам исполнилось 16 лет или больше, или вам может исполниться 16, прежде чем мы сможем выдать вам паспорт, вам может потребоваться пройти собеседование для установления личности. Однако мы можем попросить любого пройти собеседование. Интервью поможет нам подтвердить вашу личность и то, что заявление на получение паспорта, которое мы проверили, действительно принадлежит вам. Это важная часть нашего обязательства по сокращению случаев мошенничества с идентификацией. Это поможет нам обнаружить и предотвратить использование вашей личности другими людьми и совершение мошенничества от вашего имени. Этот процесс увеличит время, необходимое нам для обработки вашей заявки.
Вам следует подать заявление на получение паспорта. Затем мы напишем вам, чтобы сообщить, нужно ли вам пройти собеседование. В нашем письме мы объясним, как записаться на прием, и дадим важную информацию, чтобы вы знали, чего ожидать и что вам нужно делать дальше.
Если у вас есть психическое или физическое состояние, которое не позволяет вам принять участие в собеседовании, сообщите нам об этом в разделе 8 формы заявки. Вы также должны предоставить письмо от своего врача или консультанта больницы с объяснением вашего состояния и вероятностью того, что оно будет постоянным, или можно ли ожидать улучшения.
Если вы хотите узнать больше об собеседованиях для установления личности, вы можете найти их на сайте www.gov.uk/apply-first-adult-passport.
Как удалить поврежденный файл?
Бывает и так, что в результате повреждения файл становится невозможным не только использовать, но и удалить. В случае, если не помогает стандартная виндовая утилита CHKDSK, можно воспользоваться одной из следующих программ: DoctorDelete, NortonDiskDoctor, Total, Unlocker. Если же и они не помогают, а избавиться от поврежденных файлов все-таки хочется во что бы ни стало, можно проделать следующую процедуру: скопировать все рабочие файлы и папки с данного логического диска на другой раздел или внешний носитель, отформатировать диск и скопировать все обратно. Разумеется, в случае, если поврежденные файлы находятся на системном диске, этот способ не слишком удобен для использования. Зато, если вы хотите очистить от поврежденных файлов логический раздел, отведенный под фильмы — способ вполне подходящий.
Хочется верить, что после прочтения этой статьи проблема того, что делать, если файл поврежден, уже не является для вас актуальной.
Кто заполняет финансовые отчеты по этой форме
При подаче сведений в Налоговую, люди и организации используют разные формы. Кто именно сталкивается с 3-НДФЛ:
- Граждане, которые получили какую-то прибыль за рубежом;
- Люди, удачно продавшие автомобиль или недвижимость;
- Счастливчики, получившие приз в лотерее на сумму до 15-ти тысяч рублей;
- Различные юридические лица, ведущие свою профессиональную деятельность на основе единого обложения налогами;
- По закону нашей страны, подобная декларация должна попасть в Налоговые органы до 30-го апреля. В ней указываются доходы, полученные тем или иным лицом за предыдущий год. То есть, в 2019-ом году подавался отчет за 2018-й, в 2018-м за 2017-й и так далее;
- Предоставить требуемые сведения можно при посещении соответствующего органа. Или – через личный кабинет ФНС. Второй вариант как раз и приводит к ситуации, когда возникает подобная массовая ошибка.
Что такое машиночитаемая доверенность
Машиночитаемая доверенность (МЧД) — доверенность в электронной форме, дающая право сотруднику организации полномочия для подписания документов.
Согласно приказу МинЦифры РФ от 18.08.2021 года №857 машиночитаемая доверенность включает в себя информацию о доверителе и представителе, а также передаваемые доверителем представителю полномочия. Руководитель организации или ИП заверяет МЧД своей электронной подписью. По сути МЧД является заверенным xml-файлом.
Форма машиночитаемой доверенности еще не утверждена. В скором времени Минцифры предоставит рекомендованный формат такой электронной доверенности. Скорее всего формат не будет одинаковым для отчетов и ЭДО.
Теперь о том, как распечатать декларацию 3-НДФЛ из программы ФНС. Отметим, что при установке программы она предложит отдельно установить так называемый модуль печати. А принтер может быть как реальным, так и виртуальным.
Первый способ – через подменю «Декларация» (см. рисунок выше).
| Возможности подменю «Декларация» | |
|---|---|
| Опция | Что дает |
| Просмотр | Предварительный просмотр сформированной декларации в том виде и объеме, в котором она будет напечатана, если будет выбрана «Печать» |
| Печать | Печать выбранной 3-НДФЛ |
| Экспорт | Перемещает данные текущей декларации в файл в утвержденном ФНС формате для отправки в инспекцию по электронным каналам |
| Проверить | Анализ сформированной декларации на полноту и соответствие введенных данных |
Как проверить подлинность сертификатов и деклараций?
Проверка подлинности сертификатов и деклараций требуется при:
— приеме-передачи продукции при совершении купли-продажи,
— проведении тендеров, торгов и выборе поставщиков товаров (продукции),
— таможенном оформлении при пересечении границ,
— проверках Роспотребнадзора, Ростехнадзора и прочих контролирующих Органов,
— пуске в эксплуатацию оборудования,
— выборе партнеров для долгосрочных проектов,
— подозрении потребителя в несоблюдении требований безопасности продукции.
Выданные и оформленные должным образом сертификаты соответствия, декларации соответствия и свидетельства о госрегистрации (СГР) в обязательном порядке вносятся в соответствующие государственные реестры, большинство которых доступны пользователям интернета, необходимо только найти нужный реестр и с помощью простой формы поиска найти нужную информацию.
Для Вашего удобства мы собрали наиболее часто используемые реестры, которые могут пригодиться для проверки подлинности сертификатов, деклараций, СГР и прочей разрешительной документации.