Как получить налоговый вычет по страхованию?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как получить налоговый вычет по страхованию?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

В социальных вычетах участвуют договоры, заключенные с 01.01.2015 года (письма Минфина № 03-04-05/34970 от 17.06.15г., ФНС №БС-3-11/2606 от 06.07.15г.). Право на обращение за возвратом налога возникает у налогоплательщика после уплаты страховых взносов по страхованию жизни при ипотечном и других видах кредитования.

Кто может стать получателем государственной помощи?

Получить возврат НДФЛ при страховании жизни по ипотеке имеет право каждый гражданин РФ, который оформил при получении ипотеки договор страхования. Для этого необходимо соблюсти 4 основных требования:

1. Срок договора о страховании должен составлять минимум 5 лет.
2. В страховом договоре выгодоприобретателем должен быть прописан сам заемщик либо его супруга, родители и дети, но не банк.
3. Человек, заключивший договор страхования жизни, должен работать в предыдущем году и платить НДФЛ государству.
4. Договор страхования жизни должен быть отдельным, а не комплексным (вместе конструктивом и титулом), иначе в страховой премии нельзя будет выделить расходы на страхование жизни.

Предлагая заемщикам заключение договоров страхования жизни, банки заботятся не только о защите клиентов, но и защите собственных интересов, поэтому при ипотечном кредите настаивают на указании банковского учреждения выгодоприобретателем. В таком случае, заемщик не сможет получить налоговый возврат НДФЛ. В случае, если вы уже заключили договор на таких условиях, то можете предложить банку изменить условия договора либо расторгнуть договор и заключить новый на необходимых для получения возврата условиях.

Напомним, что для получения налогового вычета необходимо не только выполнить условия, но и собрать пакет документов и пройти все ступени бюрократической процедуры. Последний пункт, пожалуй, является самым «нервно-затратным».

В каких случаях можно получить имущественный вычет при ипотеке

Имущественный вычет — налоговый вычет при покупке недвижимости — можно получить, если вы работаете официально и получаете «белую» зарплату (платите подоходный налог 13%). Вычет при ипотеке можно получить в следующих случаях:

• Строительство или покупка жилья: квартиры, частного дома, комнаты или доли
• Покупка земельного участка с жилым домом или под строительство дома
• Расходы по выплате процентов по ипотечному кредиту
• Расходы на отделку и ремонт жилья — в случае с новостройкой (если приобреталась у застройщика без отделки)

Когда вычет не предоставляется

Налоговый вычет при покупке недвижимости не получится получить, если:

• Договор купли-продажи недвижимости оформлен между близкими родственниками (дети, родители, бабушка, дедушка, супруги)
• У вас нет официального источника дохода, с которого вы платите налоги
• Недвижимость приобретена за счет средств работодателя
• Вы приобрели недвижимость по программе «Военная ипотека» и не использовали собственные средства для покупки
• Налоговая декларация уже подана в текущем налоговом периоде (декларацию можно подавать раз в год)
• При покупке квартиры в новостройке еще не подписан акт приема-передачи
• Вы уже получаете вычет у работодателя (ваш подоходный налог не удерживается из заработной платы)
• Имущественный и процентный вычеты уже были получены до 2014 года
• Объект недвижимости получен в дар или наследство
• Ваш объект недвижимости — это апартаменты или земельный участок с категорией «садоводство и огородничество»
• Вы купили земельный участок под строительство жилого дома и не оформили право собственности на дом
• Вы — индивидуальный предприниматель и работаете по стандартной системе налогообложения

Также важно помнить, что если вы приобрели недвижимость в текущем году, вычет возможно оформить только в следующем (например, если квартира приобретена в 2020 году, то документы на вычет можно подать в 2021).

Можно ли вернуть деньги при комплексном страховании

Получить налоговый вычет за комплексное страхование при ипотеке нельзя. Во-первых, потому что при таком полисе банк вписывает себя в графе «Выгодоприобретатель». Во-вторых, в этом договоре указывается общая сумма премии. А для возврата налога по страхованию жизни нужно знать, сколько стоит именно эта услуга.

Страхование жизни – важное условие оформления ипотеки. Но государство готово поддержать граждан и вернуть часть денег, потраченных на обеспечение жизни за период выплат кредита. Соблюдение правил оформления документов – залог положительного решения от налоговой.

Остались вопросы? Задайте их нашему дежурному юристу. Или запишитесь на бесплатную консультацию. Для этого оставьте контактные данные в окошке внизу страницы.

Алгоритм получения вычета

После оплаты договора страхования жизни человек может приступать к процедуре получения государственной компенсации. Для этого гражданину предлагается пройти следующий путь:

1. Собрать все документы. Выполнение этого условия не затруднит, потому что почти все необходимые бумаги для обращения в ГНИ уже должны быть при себе. О полном перечне требуемых налоговой службой документов речь пойдёт ниже.
2. Заполнить в ГНИ декларацию по форме 3-НДФЛ и заявление на компенсацию налога. Правильное заполнение формы 3-НДФЛ на возврат налога за страхование жизни при ипотеке является сложновыполнимой задачей, поэтому делать это желательно в помещении налоговиков. Сотрудники ГНИ могут предоставить образцы для заполнения данной формы и подсказать, как заполнять строки. Предварительно рекомендуется ознакомиться с формой документов на официальном сайте ФНС.
3. Отдать все заполненные документы в налоговую инспекцию. Выбирая между личной подачей документов и пересылкой их по почте, лучше отдать предпочтение первому варианту. Ситуации бывают различные, а налоговый инспектор сразу проверит пакет документов и подскажет, что может ещё понадобиться.
4. Получить письменное уведомление ГНИ с результатом рассмотрения документов. В течение месяца налоговики отправят письменный ответ о возможности получения гражданином налогового вычета со страховки по ипотеке. Доставка почтовых сообщений составляет до 10 дней. При положительном решении деньги должны быть перечислены страхователю в течение 30 дней.

Кому вернут часть затрат по страховке

Разберемся подробнее, кому и на каких условиях налоговики разрешат воспользоваться вычетом за страховку жизни по ипотеке.

Сначала об особенностях договора со страховщиком:

• договор заключается только с лицензированной по данному виду услуг страховой фирмой;
• срок действия договора – от пяти лет;
• будут учитываться только взносы, оплаченные с января 2015 года (момент возникновения права на это возмещение);
• страхованию подлежит именно жизнь клиента (достижение определенного возраста);
• оплачиваются взносы только из личных средств клиента;
• в договоре страховки указывается выгодоприобретатель (получатель страхового возмещения при наступлении страхового случая). Чтобы получить налоговый вычет за страховку жизни по ипотеке, именно заёмщик должен быть записан как выгодоприобретатель (или его ближайшие родственники, в том числе предыдущего и последующего поколения).

Как получить налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке

Чтобы оформить налоговый вычет по расходам за страхование жизни, нужно обращаться непосредственно в Налоговую службу или к текущему работодателю. В обоих случаях условия возврата средств указаны в Письме МинФина от 30.09.2016 г. N 03-04-05/57201.

Внимание! Гражданам разрешено получать вычет с доходов, которые они получают в разных организациях. Однако в данном случае за возвратом средств придётся обращаться только в ФНС.

Закреплено и то, когда и за какой период можно получить такой налоговый вычет. Если возврат осуществляется через нанимателя, то нужно подавать заявку в течение календарного года, в котором было приобретено жильё.

Условия получения вычета

Их не так уж много:

• ваш работодатель уплачивал с вашего дохода НДФЛ по ставке 13 %. Вы отчитались и внесли налог на доходы физических лиц в бюджет самостоятельно? Отлично! Можете вернуть себе часть налога, но только если вы резидент РФ. Нерезидентам возврат НДФЛ не производится, даже если их доходы облагаются по ставке 13 %;
• вы оплачивали взносы по страховым договорам, заключенным в вашу пользу, в пользу супруга/супруги (считаются вдовы и вдовцы), детей (в том числе опекаемых и усыновленных) и родителей (в том числе приемных);
• договор заключен на срок от 5 лет и более со страховой компанией, имеющей соответствующую лицензию.

Законодательством предусмотрено сразу несколько вариантов оформления льготы. Можете выбрать любой, удобный для вас способ.

Способ	Описание
Заявить по месту работы	Написать заявление на вычет и вместе с уведомлением, полученным в ФНС, подать его в бухгалтерию своего работодателя.
Заявить через ближайшее отделение ФНС	Необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать ее вместе с другими документами (справка 2-НДФЛ; копия договора; документы, подтверждающие внесение платы; документы, подтверждающие родство с третьим лицом).
Подать заявление в личном кабинете на сайте ФНС	В этом случае не нужны подтверждающие документы и визит в налоговую. Право на получение налоговики будут проверять сами с помощью своей автоматизированной информационной системы.

Последовательность получения налогового вычета

После того как клиент оформил договор личного страхования жизни и оплатил его в нужной сумме, он может приступить к действиям по возмещению компенсации от государства. В этом случае физическому лицу понадобится пройти указанный алгоритм действий:

1. Собрать необходимый список документов. Этот этап несложный, поскольку данные бумаги в основном уже есть у заёмщика на руках.
2. Внести всю информацию в ГНИ декларацию по форме 3-НДФЛ и заполнить заявление на возврат налогового вычета. К сожалению, не все могут правильно заполнить данный документ. Поэтому лучше выполнить данные действия в присутствии сотрудников налоговой инспекции.
3. Также клиент может обратиться за помощью к сотрудникам ГНИ. Они помогут заполнить указанную форму, либо подскажут отдельные сведения по строкам. Перед этим желательно ознакомиться с бланками документации, находящимися на официальном сайте Федеральной Налоговой службы.
4. Передать все заполненные бумаги в органы ФНС. Если выбирать между личной передачей документации и переводом их по почте, желательно выбрать первый вариант. Сотрудник налоговой службы сразу проверит всю документацию и подскажет, где есть какие-то недочёты.
5. Получить письменное уведомление ГНИ с оценкой рассмотрения документации. За месяц налоговые органы направят ответ, в котором будет указано положен ли вычет гражданину с договора страхования по ипотеке. Подобные сообщения приходят в течение 10 дней.

Сколько можно получить

Величина налогового вычета рассчитывается исходя из суммы фактически понесенных расходов на страхование жизни в течение 1 календарного года, но не более 120 000 рублей за один календарный год. То есть, получается, что вернуть можно не более 15 600 рублей:

120 000 × 13% = 15 600 рублей

При этом сумма включается в себя не только траты на оплату страховой премии, но и многие другие расходы за один налоговый период, согласно НК РФ, входят в перечень социальных вычетов – обучение, лечение и т.д.

Пример:

В 2019 году Иванов И.В. оформил договор страхования жизни сроком на 5 лет. На 2019 год сумма страховых взносов составила 85 000 рублей. В течение 2019 года Иванов И.В. заработал сумму в 450 000 рублей и уплатил государству налог в размере 58 500 рублей. Получаем, что за 2019 год гражданин сможет вернуть сумму в размере 11 050 рублей (85 000 * 13% = 11 050).

Условия для получения страхового вычета

Согласно данным исследований, более половины населения пользуется услугами страховых компаний. Основная часть – это страхование жизни и здоровья, ведь жизнь порой настолько непредсказуема, что случиться может все что угодно. И, конечно, здесь не обходится без участия банков – они очень любят навязывать страховки.

Тем не менее, часть стоимости страховки можно вернуть. Воспользоваться своим правом на получение социального налогового вычета может любой гражданин, который удовлетворяет некоторым требованиям, среди которых такие:

Страхователь должен иметь официальный доход , облагаемый НДФЛ по ставке 13% (в тот год, когда была уплачена страховая премия). Вычет представляет собой не удержание денежных средств, а возврат части ранее уплаченных в виде налога от официального дохода физического лица. В том случае, если гражданин работает неофициально, то получить вычет он не сможет. Однако стоит отметить, что под официальным доходом не всегда понимается только заработная плата.

Это может быть, например, и сдача имеющегося имущества в аренду.

Но, например, у пенсионера единственным источником дохода является пенсия, которая налогом 13% не облагается. Соответственно получить вычет он не сможет. А еще вычет не может быть применен к доходу от дивидендов.

Согласно НК РФ, срок для подачи заявления на получение вычета составляет 3 года. То есть, в 2020 году можно получить вычет за 2017-2019 года.

Список необходимых документов

Физлицо может произвести возврат подоходного налога за страхование:

• через налоговую инспекцию;
• через работодателя.

Важно! Согласно предпоследнему абзацу ст. 219 НК РФ, вычет через работодателя во всех случаях можно получить только по ДМС и страхованию жизни, а по НПО и ДПС – только в случае, если премия (взносы) перечислялись в НПФ или СК самим работодателем.

• в любое время после несения соответствующих расходов (хоть на следующий день) – при намерении вернуть деньги через налогового агента;
• по завершении того года, в который были произведены расходы – при возврате через налоговиков напрямую.

Налоговый вычет за квартиру по ипотеке: нюансы, документы и порядок получения

Как получить налоговый вычет по ипотеке

Сумма налогового вычета при ипотеке

Документы для налогового вычета по ипотеке

Сроки на налоговый вычет по ипотеке

Налоговый вычет после рефинансирования ипотеки

Положен ли налоговый вычет созаемщику по ипотеке

Вторая ипотека и налоговый вычет

Налоговый вычет по ипотеке пенсионерам

Налоговый вычет при страховании жизни при ипотеке

Покупая жилье в кредит, человек так или иначе испытывает материальные неудобства. Поэтому, в ситуации, когда часть дохода тратится на оплату жилья, у государства есть инициатива, позволяющая получить налоговые льготы с дохода. Как получить налоговый вычет за квартиру по ипотеке, какие для этого нужно собрать справки и какой порядок их выплат, а когда требуется налоговый адвокат дальше.

В каких случаях можно получить налоговый вычет на страхование жизни?

Воспользоваться социальным налоговым вычетом на страхование жизни и вернуть себе часть расходов можно при следующих условиях:

1. Договор добровольного страхования жизни заключен со страховой организацией на срок не менее пяти лет.

Пример: В 2021 году Дорогина С.В. заключила договор на страхование жизни сроком на 1 год. В связи с тем, что договор был заключен на срок менее 5 лет, социальным вычетом по расходам на уплату страховых взносов Дорогина С.В. воспользоваться не сможет.

Пример: Платонов Г.А. заключил в 2021 году договор на страхование жизни сроком на 7 лет. По страховым взносам, которые Платонов Г.А. уплачивает ежегодно, он сможет получить налоговый вычет.

Похожие записи:

• Список положенных от государства льгот для инвалидов в Нижнем Новгороде
• «Весь наш товар идет в Россию»: как выживает абхазский бизнес
• Мать семейства. Какие выплаты доступны женщинам, не имеющим официального дохода